Advies over crypto-opbrengsten
De fiscale behandeling van crypto-activa is sterk afhankelijk van uw persoonlijke situatie en de aard van uw activiteiten. Moore Law begeleidt particulieren en ondernemers bij het bepalen van het correcte fiscale regime voor hun crypto-opbrengsten.
Op basis van een grondige analyse van uw transacties en investeringsprofiel formuleren wij een juridisch onderbouwd fiscaal standpunt. Indien nodig begeleiden wij u ook bij de aanvraag van een voorafgaande beslissing voor bijkomende rechtszekerheid.
Wanneer zijn crypto-opbrengsten belastbaar?
Het fiscale regime van meerwaarden op cryptomunten is in België niet uniform, maar hangt af van het profiel van de investeerder en de concrete aard van de activiteiten.
Afhankelijk van de fiscale kwalificatie kunnen meerwaarden op cryptomunten worden belast als:
- vrijgestelde inkomsten in het kader van het normaal beheer van een privévermogen (voor meerwaarden gerealiseerd vóór 1 januari 2026);
- belastbare meerwaarden onder de aangekondigde meerwaardebelasting van 10% (voor meerwaarden gerealiseerd vanaf 1 januari 2026);
- diverse inkomsten tegen 33%;
- roerende inkomsten tegen 30%;
- beroepsinkomsten, onderworpen aan de progressieve tarieven van de personenbelasting (25% – 50%).
Onze aanpak
Bij Moore Law baseren wij ons op de geldende fiscale wetgeving en de administratieve beoordelingscriteria van de Dienst Voorafgaande Beslissingen (rulingcommissie) om de fiscale behandeling van uw crypto-inkomsten correct te beoordelen.
Wij analyseren uw crypto-activiteiten in hun concrete context en formuleren een juridisch onderbouwd en coherent fiscaal standpunt. Zo beschikt u over een solide basis bij fiscale controles, vragen van de administratie of een eventuele rulingaanvraag.
Waarmee helpen wij u?
Daarnaast begeleiden wij cliënten bij de fiscale behandeling van staking-inkomsten, tradingactiviteiten, investeringen via een vennootschap, de boekhoudkundige verwerking van crypto-activa en de fiscale implicaties van een latere cash-out naar een bankrekening.
Indien aangewezen begeleiden wij u eveneens bij de aanvraag van een voorafgaande beslissing, met als doel maximale rechtszekerheid te verkrijgen over de fiscale behandeling van uw crypto-activiteiten.
Meer duidelijkheid over uw fiscale positie? Vul onze korte vragenlijst in.
Hoe verloopt een adviestraject?
Elk dossier start met een vrijblijvend kennismakingsgesprek. Tijdens dit gesprek bespreken wij uw situatie en brengen wij uw specifieke noden in kaart.
Vervolgens voeren wij een technische analyse uit van uw crypto wallet(s). Hiervoor maken wij gebruik van gespecialiseerde en erkende trackingsoftware, waarmee wij uw transacties en activiteiten in kaart brengen.
Op basis van de verzamelde data analyseren wij uw situatie binnen het geldende fiscale kader. U ontvangt een juridisch onderbouwd advies waarin onder meer volgende aspecten aan bod komen:
- De fiscale behandeling van uw crypto-activa
- De boekhoudkundige verwerking van crypto-opbrengsten en meerwaarden
- Eventuele meldings- en rapporteringsverplichtingen
- Aandachtspunten bij een toekomstige cash-out naar een bankrekening
Na afloop beschikt u over een grondig onderbouwd dossier omtrent uw crypto-investeringen.
Na ontvangst van het advies plannen wij een opvolggesprek in. Daarbij lichten wij onze bevindingen verder toe, beantwoorden wij eventuele vragen en bespreken wij de vervolgstappen. Zo beschikt u over een helder en juridisch onderbouwd advies dat u de nodige zekerheid biedt over de fiscale behandeling van uw crypto-activiteiten.
Een gratis kennismakingsgesprek inplannen?
Wenst u een eerste kennismakingsgesprek? Vul dan eerst onze korte vragenlijst in (± 10 minuten). Wij nemen daarna snel contact met u op.
Neem contact op met één van onze advocaten
